Este producto financiero resulta muy interesante para quienes buscan conformar un capital con el objetivo de complementar la pensión por jubilación sin correr ningún riesgo. Los SIALP son una conjunción de seguridad y rentabilidad:

• Los usuarios que tengan contratado un Seguro Individual de Ahorro a Largo Plazo pueden realizar aportaciones cada año con el límite de 5.000 euros en cada ejercicio.
• El dinero que se va depositando, se va revalorizando según el interés que se haya pactado con la compañía proveedora.
• En este caso el interés está garantizado desde el primer momento, el cual puede ser fijo o variable.

Además de servir como instrumento para conformar un capital, los SIALP también incluyen una cobertura por fallecimiento. En caso de que el titular muera, los beneficiarios podrían disponer de las aportaciones más la suma de los intereses.

La fiscalidad de los SIALP es uno de los aspectos más atractivos de estos productos. Solo por el hecho de recuperar el capital una vez transcurridos 5 años desde que se contrató el seguro, los titulares están exentos de tributación. Sin embargo, cuando se decide rescatar el dinero antes de este periodo, es preciso incluirlo en la declaración de la renta como rendimiento de capital mobiliario, aplicándose una retención del 19%.

Por lo tanto, para beneficiarse de una exención fiscal en un SIALP se deben cumplir dos requisitos:

• Es necesario mantener la inversión como mínimo 5 años.
• No se pueden superar los 5.000 euros de aportaciones por persona y año.

En el caso de Pilar, beneficiaria del Plan de Fidelización de MAPFRE, su idea es rescatar las aportaciones realizadas en enero de 2020. Dado que suscribió el SIALP en enero de 2015, podría hacerlo y su rentabilidad estará exenta de fiscalidad. Sin embargo, su hermana Myriam, tendrá que esperar hasta el año 2021 para proceder al rescate si quiere beneficiarse de las mismas ventajas fiscales o de lo contrario deberá tributar por todos los rendimientos generados hasta la fecha del rescate.